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报表管理室-ERP系统内会计期间共有15个,分别为12个月的正常核算期间和中报调整期(6A)、年报调整期(12A)及政策调整期(13A)。
发布于 2021-04-25 02:14:04
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89887603
2023-04-25
这家伙很懒,什么也没写!
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报表管理室-管理架构下省内各主体间关联交易应做到应核尽核,原则上不应出现未核对关联交易和往来。
2
报表管理室-构成关联方的有本公司的联营企业,包括联营企业的母公司和子公司
3
报表管理室-某公司在申报关联方数据过程中,发现管理口径内部两实体间双方数据均忘记填报,其可以在海波龙合并报表系统用手工日记账方式补充抵消。
4
报表管理室-新关联交易系统支持关联交易跨年核对,但仅支持本年与上一年数据进行核对,超过一个自然年则不允许核对。关联往来不支持跨年核对。
5
报表管理室-关联方的担保和抵押不属于上市公司关联交易披露范围。
6
报表管理室-资产模块及时完成运行折旧工作,如运行折旧后再资产模块发生新业务操作,不能重新运行折旧。
7
报表管理室-ERP核心系统各模块期间关闭后,只要是在集团统一规定的关账时限内,如需打开,不需要按重启打开账期流程处理。
8
报表管理室-所有在调整期间发生的核算业务事项,需要在子模块补充明细的均在调整期连续的下一正常核算期间进行数据补录,并在该正常期间冲销总账中在调整期间已录入的相关凭证。
9
报表管理室-各公司应尽量避免在临近月末关账的时间集中进行业务处理或运行大数据量请求影响系统效率。
10
报表管理室-根据集团公司“一本账一套表”工作要求,各级分子公司可自行完成账期的关闭及开启工作。
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