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财务部门资金管理
按公司规定,财务负责人是资金安全管理的第一责任人。
发布于 2023-03-06 14:57:49
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2023-03-06
这家伙很懒,什么也没写!
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tzy789
这家伙很懒,什么也没写!
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1
各单位所有未使用的票据均须存放于保险箱中妥善保管。
2
借款人应严格按照借款用途使用资金,并自借款支付之日起的半年内办理结算手续,如因特殊原因未能进行结算的,需向财务部提出书面申请,经财务负责人审批同意后方可延期。
3
月度现金盘点表必须有执行人、监盘人、审核人的签字。
4
供电局依托南网财务公司办理结算业务,采取的是管理模式。
5
对于职工持股改革后企业,由平台公司作为资金归集和监控主体,确定资金归集路径及模式, 并具体实施资金归集与监控。
6
财务部出纳员每月检查余额调节表未达账项的原因,对平进平出项目、长期未达账项、以及其他银行对账单中的异常情况进行跟进,必要时向银行进行核实和再确认,将对未达账进行的原因分析及跟踪形成记录报财务部负责人或相关授权人审阅。
7
按会计档案管理的规定,应每月将银行余额调节表与银行对账单装订成册,作为重要的会计资料移交档案管理员保管。
8
各单位总会计师或分管财务工作领导为财务支出“一支笔”审批人,主管审批本单位财务支出工作,对本单位所有财务支出工作负有全面责任。
9
对于已作坏账核销的应收电费,市场营销部应定期向财务部门反馈账销案存的应收款项变动情况,财务部门及时进行账务调整处理。
10
审计监督部门应定期对资金业务进行审查监督,检查内部控制制度的完善程度和执行情况,尤其是高频率事项的付款程序。
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