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根据集团公司内部控制手册规定,成品油采购业务中油源管理应严格遵循“四不采”的原则,把好油品质量关。
发布于 2022-03-23 13:30:55
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喵星人fight!
2022-03-23
一个爱好旅行的漂亮妹子。
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1
根据集团公司内部控制手册,成品油采购业务中未建立供应商评价机制,但只要为供应商选择与调整提供合理证据支持,不会导致公司利益受损。
2
成品油采购业务中与未经批准的供应商发生采购业务,不存在合规风险。
3
销售企业根据外部采购申请与外部供应商签订采购合同。未经授权人员可以签订或修改采购合同或采购订单。
4
销售企业经营管理部门授权人员根据签订的外部采购合同,在成品油电子商务平台创建采购订单,并集成至ERP系统中;对集成产生的外采订单需在ERP系统中确认与外部采购合同信息一致。
5
在成品油外采业务中,如果无法确定油品生产企业,即便油品质量实测结果符合国标及集团公司内控指标要求也不能采购。
6
成品采购业务中出现不合格油品时,由销售企业数质量管理部门提出具体意见,按规定权限审批后进行处理。
7
成品油采购业务中未启用审批功能的销售企业,因业务特殊需要进行冲销的情况,经过仓储部门负责人的审批后,由经授权的收货过账人员进行冲销。
8
成品油采购业务原则上主管成品油外采的副处长和主管至少四年要轮换调整一次,通过定期轮岗制度防范管理风险和廉洁风险。
9
成品油外采主要管理岗位一旦从事外采工作,就有被供应商拉拢腐蚀的廉洁风险。
10
非油品促销方案编制时,业务经办部门根据业务需要,制定活动促销方案,需经财务部门会签后,按内控规定逐级申报审批后组织实施。
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