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2022-判断
内部控制管理没有亘古不变的标准,也没有可遵循的固定不变的轨迹,只有充分围绕公司的发展目标,不断探索,不断“求变”,不断创新,才能走出自己的内部控制之路。
发布于 2021-03-19 20:31:25
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奈尔伽姆
2023-03-19
Stellar小行星矿业合作社
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大鱼小鱼
别把生活当作游戏,谁游戏人生,生活就惩罚谁,这不是劝诫,而是--规则!
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1
推荐性标准是根据有关规定和国际惯例,标准是自愿性的,其内容只有通过法规或合同才能强制执行。
2
内部控制是由企业董事会、监事会、经理层和部分员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
3
集团公司内控体系建设思路是以管理标准为核心,不是再建一套体系, 而是在现有管理标准基础之上,以内控、风险思维进行优化。
4
集团公司内控体系建设思路是以技术标准为核心,不是再建一套体系, 而是在现有管理标准基础之上,以内控、风险思维进行优化。
5
集团公司总部负责全面组织开展各分、子单位的内部控制体系建设,内部控制体系评价、缺陷认定、整改等工作。
6
公司内部控制手册中,展示可能发生的风险的内容是风险描述。
7
公司内部控制手册中,明确本风险控制措施需要达成的目标的内容是控制目标。
8
公司内部控制手册中,展示为控制本风险的关键控制点的内容是控制措施。
9
公司内部控制手册中,明确控制措施所产生的相关文件的内容是报告与记录。
10
动态性原则是内控体系建设原则之一。
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