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物资采购后续审计应获取的相关资料,包括审计报告、审计回复、定点供货目录、价格申报单、采购计划和物资质量标准等。
发布于 2022-03-24 17:20:40
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粉红兔子
2022-03-24
互联网/WOW猎人/直男癌/离婚
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野百合也有春天
这家伙很懒,什么也没写!
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1
稽审中心按省联社等级评定办公室设定实施方案组织全辖稽核员填写自评表,经所在行社人事部门和审计部门共同审核确认稽核员从业年限、从事审计年限、职称、学历、从业资格等基本情况后,签章确认后送稽审中心。送交参评的稽核员等级评定表需附相关证明材料。各中心人事部门负责对相关证明材料的审核,并对材料的真实性负责。
2
内部审计机构应当根据年度审计计划确定的审计项目,编制项目审计方案并组织实施,在实施过程中做好审计项目管理与控制工作。
3
内部审计机构应当将评价工作过程及结果记录于审计工作底稿中。
4
内部审计人员在检查和报告舞弊行为时,应当特别注意做好保密工作。
5
内部审计人员只需要考虑内部控制的固有局限。
6
物资采购计划执行情况审计应关注的风险领域。包括采购方式和供货商改变、价格失控、质量检验失控、计量不实、保管低效、票据失真、付款提前或滞后、付款不实和违规结算风险等。
7
《第2109号内部审计具体准则——审计计划》于2015年1月1日起施行。
8
《内部审计实务指南第1号――建设项目内部审计》所称建设项目内部审计,是指组织内部审计机构和人员对建设项目实施全过程的真实、合法、盈利性所进行的独立监督和评价活动。
9
60分以下稽核员不参与评级,收回稽核证,由各行社调整岗位;60分(含)至65分之间可根据各行社稽核人员充足与否确定是否评级,但若该稽核员连续两次评级在65分以下,则不予考虑评级。
10
被审计单位对审计报告有异议的,审计项目负责人及相关人员应当核实,必要时应当修改审计报告
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