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商业银行设立新机构、开办新业务、提供新产品和服务,应当对已经被发现的风险进行评估,并制定相应的管理制度和业务流程。
发布于 2021-08-31 12:36:56
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宇轩
2021-08-31
想在你的脸上扮演一只啄木鸟?
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1
商业银行应当明确重要岗位,并制定重要岗位的内部控制要求,对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度,经上级批准不相容岗位人员之间可以轮岗。
2
业务部门应当对未执行相关制度、流程,未适当履行检查职责,未及时落实整改承担直接责任。
3
涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能,必须经批准后方能外包。
4
商业银行应当建立有效的核对、监控制度,对各种账证、报表定期进行核对,对现金、有价证券等有形资产和重要凭证按季进行盘点。
5
商业银行应当建立健全内部控制制度体系,对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度,并不定期进行评估。
6
柜员卡使用方面,不得存在复制、盗用、超权持有操作卡、授权卡、密码(或口令等)行为。
7
特殊情况下并经会计负责人同意,能够使用他人个人名章、操作卡、授权卡、密码(或口令等)办理业务。
8
具有以下情形之一的流动资金贷款,原则上应采用贷款人受托支付方式()
9
基层行长可以制约和干预委派会计(授权经理)的日常工作。
10
针对柜台类案件高发的局面,各单位必须加强银企对账、柜台人员业务操作、重要岗位管控、不相容岗位兼职、分层授权等高风险、易发风险环节的监督检查。
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