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根据集团公司内部控制手册,盘点、对账差异要及时处理,对账差异可定期报告。
发布于 2022-03-23 13:29:10
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步云☁️
2022-03-23
这家伙很懒,什么也没写!
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这家伙很懒,什么也没写!
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根据集团公司内部控制手册,股份公司总部通过TMS系统按季度核定企业上报的票据预算,包括收票、背书、贴现、委托收款、开票、到期承付等,各单位严格执行月度预算,总部按月考评。
2
根据集团公司内部控制手册,每月末,财务部门将票据贴现台账与财务账进行核对。
3
根据集团公司内部控制手册,办理承兑汇票贴现业务取得的贴现资金,应在2日内划入本企业收入账户,贴现资金不得转存其他账户或直接从贴现账户进行支付。
4
根据集团公司内部控制手册,企业财务部门至少每月对承兑汇票进行一次盘点。
5
根据集团公司内部控制手册,企业财务部门至少每季度对承兑汇票进行一次盘点,由不相容岗位人员对所有开票、收票、贴现、背书转让、承兑等与承兑汇票有关的业务进行检查,并进行账实、账账核对。
6
根据集团公司内部控制手册,企业将承兑汇票委托银行保管的,要与托管银行签订保管协议,确定交接方式,明确责任。
7
根据集团公司内部控制手册,企业将承兑汇票委托银行保管的,要与托管银行签订保管协议,确定交接方式,明确责任。财务部门不相容岗位人员至少每季度与银行核对一次,双方对核对结果签字确认。
8
根据集团公司内部控制手册,企业应定期对电子商业汇票系统运行情况进行检查监控。
9
根据集团公司内部控制手册,转让背书是指持票人将电子商业汇票权利依法转让给他人的票据行为。票据在提示付款期后实际付款前,可以进行转让背书。
10
根据集团公司内部控制手册,企业与客户签署赊销销售合同后,就可以开具提货单和发票。
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