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根据集团公司内部控制手册,成品油直销及分销业务仓储部门会同营销业务部门至少每年检查成品油直分销销售代保管情况,编制销售代保管检查记录。
发布于 2022-03-23 13:37:11
【判断题】
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阿银。
2022-03-23
这家伙很懒,什么也没写!
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根据集团公司内部控制手册,开展成品油直分销销售业务时,可以一人受托多家单位办理资金结算及领取发票业务。
2
根据集团公司内部控制手册,为短期内提升营业额,可适当开展走单形式的成品油直分销业务。
3
根据集团公司内部控制手册,严禁开展“走单”、“空转”等缺乏实物流或现金流的无实质性贸易业务,严加防范融资性贸易风险。
4
根据集团公司内部控制手册,成品油直分销业务严禁所有员工替客户保管提油卡。
5
根据集团公司内部控制手册,为成品油直分销客户制作提油副卡必由经办人出具加盖客户单位公章的证明,留存加盖公章的本人身份证明复印件。
6
根据集团公司内部控制手册,逾期未提的油品,须收取一定的销售代保管费,以确保实现利润。
7
根据集团公司内部控制手册,可根据客户需求随时变更成品油销售代保管的提油地点。
8
根据集团公司内部控制手册,油库发货人员每日交班前整理提货通知单,汇总发货数量,编制日发货报表和代保管台账,并由油库负责人复核。
9
根据集团公司内部控制手册,销售单位要严格控制负库存的开启,必需开启/关闭时,须经相关部门审批后方可执行。
10
根据集团公司内部控制手册,集团公司加油站发生错开发票的行为属于政策风险。
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