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根据集团公司内部控制手册,擅自开具除财务公司承兑汇票以外的其他商业汇票,擅自或超承兑汇票授信额度开具银行承兑汇票,导致资金损失、监管处罚,属于承兑汇票业务一般事项。
发布于 2022-03-23 13:28:46
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2022-03-23
这家伙很懒,什么也没写!
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这家伙很懒,什么也没写!
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1
根据集团公司内部控制手册,企业应加强票据到期资金托收的管理,及时办理票据托收,并将托收回的资金尽快转入分账户。
2
各单位为满足经营业务需要,可按照管理关系分别向总部财务部门提出申请,经批准或授权后,在授信额度相关银行开具银行承兑汇票或商业承兑汇票。
3
根据集团公司内部控制手册,未经总部批准,企业不得擅自办理票据贴现和开具票据业务。
4
根据集团公司内部控制手册,企业财务部门办理背书转让业务时,应根据业务部门提交的付款申请,检查付款手续是否完备、被背书企业是否与付款审批单企业相一致。
5
根据集团公司内部控制手册,企业财务部门应当在总部财务部核定的短期融资授信额度内,在指定金融机构办理承兑汇票开票业务。
6
根据集团公司内部控制手册,伪造交易合同等资料,无真实业务交易背景签发、收取承兑汇票,套取骗取银行资金,导致监管处罚、资金损失,属于承兑汇票重大事项风险。
7
根据集团公司内部控制手册,伪造、变造承兑汇票,故意使用伪造变造承兑汇票,伪造、变造票据签章,实施票据诈骗犯罪,导致经济纠纷、监管处罚、资金损失,属于影响程度较低、风险等级一般的控制事项。
8
根据集团公司内部控制手册,签发无可靠资金来源的承兑汇票,实施票据诈骗犯罪,导致监管处罚、资金损失,属于影响程度极高、风险等级重大的控制事项。
9
根据集团公司内部控制手册,未建立并登记领用台账,开具的承兑汇票被冒领、丢失、盗窃,导致经济纠纷、资金损失,属于影响程度较低、风险等级一般的控制事项。
10
根据集团公司内部控制手册,以承兑汇票结算的业务,经授权的企业分管领导批准后,到银行或财务公司办理开票业务。
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