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根据集团公司内部控制手册,企业应至少每年开展一次油气资产清查盘点。
发布于 2022-03-23 13:33:51
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Yohann
2022-03-23
这家伙很懒,什么也没写!
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这家伙很懒,什么也没写!
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1
根据非油品库存管理有关规定,每月便利店、中央仓自行组织商品盘点时编制盘点表,只须经盘点人员签字确认。盘点结束后将盘点结果上报财务和非油品业务部门。
2
根据集团公司内部控制手册,由于虚拟门店不是实体门店,无需参照实体门店管理模式。
3
根据集团公司内部控制手册,虚拟门店的盘点工作需定期由财务、纪检部门参加。
4
根据集团公司内部控制手册,因人为原因未及时处理出现临期、过期商品损耗,但当月损耗额度在定额范围的,个人承担50%,其余当月作损耗账务处理。
5
根据集团公司内部控制手册,便利店因为人为原因出现临期、过期商品未及时处理,造成的损失由责任人赔偿。
6
根据集团公司内部控制手册,企业油气资产盘点由财务部门牵头组织。
7
根据集团公司内部控制手册,资产管理部门,依据《在建工程转资管理规定》,会同财务部门对新增油气资产共同验收并签字。
8
根据集团公司内部控制手册,企业油气资产管理部门按照总部有关规定,会同财务部门和油气资产使用部门对新增油气资产共同验收并签字。
9
根据集团公司内部控制手册,油气资产账册和油气资产卡片,资产管理部门、财务部门人员可任意查阅、修改档案资料
10
根据集团公司内部控制手册,资产管理部门、财务部门和储量管理部门负责人定期对油气资产账册进行审核,确保账册、卡片、实物一致。
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