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根据集团公司内部控制手册,境外投资项目应识别、评估项目重要风险,制定相应的应对措施(其中一类项目确定实际与可研偏离的容忍度),将风险控制在可接受的范围内。
发布于 2022-03-23 13:27:27
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ArchKnight
2022-03-23
奉旨摸鱼
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根据集团公司内部控制手册,财务金融股权投资业务需开展标的项目法律、财务、税务、资产尽职调查工作,各部门根据分工对尽职调查报告的准确性、可靠性、完整性、合法性、合规性进行审查把关。
2
根据集团公司内部控制手册,档案管理属于投资决策及管理的关键业务环节。
3
根据集团公司内部控制手册,投资决策及管理要建立追责制度,对因信息提供不真实、主观因素或已经提示的客观因素导致的投资失败,追究相关单位和当事人责任。
4
根据集团公司内部控制手册,所有项目投资都属于关键环节项目论证及决策管理的内容。
5
根据集团公司内部控制手册,境外投资项目应明确和落实项目尽职调查部门、人员的尽职责任,保持相对独立性。
6
根据集团公司内部控制手册,加强与对方谈判人员的沟通交流,准确把握对方的背景资料,属于境外投资业务的基本控制措施。
7
根据集团公司内部控制手册,年度投资计划与公司战略、五年规划及三年滚动计划衔接不够,公司长远战略规划无法落地是年度投资计划管理环节的主要风险点之一。
8
根据集团公司内部控制手册,计划论证过程不科学,审议(审定)过程不规范,属于年度投资计划管理业务环节涉及的主要风险之一。
9
根据集团公司内部控制手册,严控年度投资计划下达条件,凡正式下达计划的项目必须完成前期审批手续。
10
根据集团公司内部控制手册,集团公司年度投资计划应平衡好上中下游关联项目投资安排,计划下达坚持“顺序建设、同步投产”的原则,关联项目投资协同下达。
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